【高频考点】报表管理模块的应用

　　【考点知识要求】掌握报表管理模块的相关操作。

　　【要点】

　　一、报表数据来源

　　(一)手工录入

　　【例如】资产负债表中“一年内到期的非流动资产”和“一年内到期的非流动负债”需要直接输入数据。

　　(二)来源于报表管理模块其他报表

　　【例如】资产总计的金额。

　　(三)来源于系统内其他模块

　　【例如】货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金。

　　二、基本流程

　　(一)格式设置

　　(二)公式设置

　　依据数据来源，计算公式分为：

　　(1)表内取数公式;

　　格式：函数名(“科目编码”，会计期间，[“方向”]，[账套号]，[会计年度]，[编码1]，[编码2])。

　　(2)账务取数公式;

　　(3)本表它页取数公式;

　　(4)表间取数公式。

　　主要账务函数表

　　(三)报表文件的输出

　　【例题·多选题】一般会计报表的数据来源方式主要有( )。

　　A.从本表或者其他报表取数

　　B.从账务处理系统中的总账、明细账、辅助账以及其他子系统取数

　　C.从系统外部取数，包括手工录入

　　D.公式取数

　　【答案】ABC